48 quốc gia cam kết minh bạch dữ liệu crypto khi khung báo cáo mới bắt đầu triển khai

Thị trường crypto đang bước vào một giai đoạn được quản lý chặt chẽ hơn khi các chính phủ mở rộng các quy tắc chia sẻ dữ liệu phối hợp, báo hiệu sự giám sát thuế toàn cầu mạnh mẽ hơn và đưa tài sản số tiến gần hơn tới hệ thống tài chính chính thống ở nhiều khu vực pháp lý.

Theo báo cáo của Financial Times ngày 1/1, các quy định mới về báo cáo crypto đã bắt đầu có hiệu lực tại nhiều quốc gia, nhằm ngăn chặn tình trạng trốn thuế liên quan đến hoạt động crypto xuyên biên giới.

48 quốc gia cam kết minh bạch dữ liệu crypto

Hiện có 48 khu vực pháp lý đã đồng ý thực hiện trao đổi thông tin đầu tiên theo Khung Báo cáo Tài sản Crypto (Crypto-Asset Reporting Framework – CARF) của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD), trong làn sóng triển khai đầu tiên. Những biện pháp này cho phép tự động chia sẻ dữ liệu thuế liên quan đến crypto giữa các cơ quan có thẩm quyền vào năm 2027.

Tại Vương quốc Anh, việc triển khai đã bắt đầu từ ngày 1/1, yêu cầu các sàn giao dịch crypto lớn phải lưu trữ đầy đủ hồ sơ giao dịch của khách hàng, bao gồm giá mua, giá bán, lợi nhuận thực hiện và thông tin cư trú thuế để báo cáo cho HM Revenue & Customs (HMRC).

Các quốc gia tham gia đợt đầu bao gồm: Áo, Bỉ, Brazil, Bulgaria, Quần đảo Cayman, Chile, Colombia, Croatia, Czechia, Đan Mạch, Estonia, Quần đảo Faroe, Phần Lan, Pháp, Đức, Gibraltar, Hy Lạp, Guernsey, Hungary, Iceland, Indonesia, Ireland, Isle of Man, Israel, Italy, Nhật Bản, Jersey, Kazakhstan, Hàn Quốc, Latvia, Liechtenstein, Lithuania, Luxembourg, Malta, Hà Lan, New Zealand, Na Uy, Ba Lan, Bồ Đào Nha, Romania, San Marino, Slovakia, Slovenia, Nam Phi, Tây Ban Nha, Thụy Điển, Uganda và Vương quốc Anh.

Andrew Park, đối tác điều tra thuế tại Price Bailey, nhận định:

“Đây là khởi đầu cho sự kết thúc của thời kỳ các nhà đầu tư crypto nghĩ rằng họ có thể đầu tư và kiếm lời trong bí mật trước cơ quan thuế và các cơ quan thực thi pháp luật khác. Nhà đầu tư crypto tại các quốc gia ký kết như Vương quốc Anh cần nhận thức rằng dữ liệu crypto của họ sẽ được chia sẻ thường xuyên với cơ quan thuế, và phải cân nhắc kỹ mức độ tuân thủ thuế.”

Bước tiếp theo: 27 quốc gia sẽ triển khai đến 2028

Theo Diễn đàn toàn cầu về tính minh bạch và trao đổi thông tin phục vụ mục đích thuế của OECD, sẽ có thêm 27 khu vực pháp lý triển khai trao đổi dữ liệu từ 2028, bao gồm: Australia, Azerbaijan, Bahamas, Bahrain, Barbados, Belize, Bermuda, Quần đảo Virgin thuộc Anh, Canada, Costa Rica, Cyprus, Hong Kong, Kenya, Malaysia, Mauritius, Mexico, Mông Cổ, Nigeria, Panama, Philippines, Saint Vincent và Grenadines, Seychelles, Singapore, Thụy Sĩ, Thái Lan, Türkiye và Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất.

Mỹ dự kiến bắt đầu trao đổi dữ liệu vào năm 2029, trong khi Argentina, El Salvador, Georgia, Ấn Độ và Việt Nam được xác định là các khu vực liên quan nhưng chưa cam kết thực hiện.

Seb Maley, CEO của nhà cung cấp bảo hiểm thuế Qdos, nhận xét:

“Đây là một bước ngoặt lớn trong việc giám sát giao dịch crypto từ góc độ thuế. HMRC sẽ sớm biết chính xác ai đang kiếm lời — và kiếm bao nhiêu.”

Các chuyên gia thuế lưu ý rằng việc mở rộng dữ liệu sẽ giúp cơ quan thuế dễ dàng xác định lợi nhuận chưa khai báo, với các giao dịch crypto có thể chịu thuế lợi tức vốn, hoặc trong một số trường hợp, thuế thu nhập và bảo hiểm xã hội, củng cố xu hướng toàn cầu hướng tới việc tích hợp tài sản số vào các tiêu chuẩn báo cáo tài chính hiện hành.

• Thị trường tiền điện tử sẽ phản ứng thế nào nếu Fed giữ nguyên hoặc cắt giảm lãi suất?
• Mùa đông NFT ngày càng lạnh khi doanh số hàng tháng đạt mức thấp nhất trong năm
• Việt Nam nằm trong top 10 quốc gia về mức độ chấp nhận tiền điện tử năm 2025

Vương Tiễn